Advies pensioen- en oudedagsvoorzieningen / financiële planning

Wij adviseren over de pensioen- en oudedagsmogelijkheden voor ondernemers en DGA’s. Ook het inzicht geven in inkomens- en vermogenssituatie nu en in de toekomst hoort daarbij. Als onderdeel van de advisering wordt ook financiële planning aangeboden.

Ondernemer

Voor een werknemer zijn veel elementen van financiële planning automatisch geregeld. Zo vallen de meeste werknemers onder een pensioenregeling, is er een regeling voor arbeidsongeschiktheid, en bij werkloosheid krijgt hij een uitkering.
Ondernemers daarentegen moeten zelf zorg dragen voor de afdekking van de desbetreffende risico’s door middel van het afsluiten van adequate verzekeringen en het opbouwen van vermogen. Het vermogen kan worden gebruikt als buffer voor het opvangen van tegenslagen. Besef dat het vermogen van veel ondernemers nagenoeg uitsluitend in de onderneming zit. Dat vermogen kan vaak niet of met zeer veel moeite te gelde worden gemaakt. Bovendien kan de waarde van een onderneming snel dalen.
De financiële planning van de ondernemer is nauw verweven met de fiscale planning. Denk maar aan de vraag of ter zake van de oudedagsreserve een reservering raadzaam is en of bij de staking van de onderneming van de bijzondere lijfrenteaftrek gebruik zou moeten worden gemaakt.

DGA

De financiële structuur van de dga is complex. Het vermogen dat is ondergebracht in de bv komt hem economisch gezien toe en wordt door veel dga’s beschouwd als eigen vermogen. Soms wordt echter vergeten dat rekening moet worden gehouden met de IB-claim op de reserves (aanmerkelijk belang) en op de lijfrente- en pensioenaanspraken. Hierdoor kan de dga zijn rijkdom gemakkelijk overschatten.